1缺乏健全的监督机制
监督对内部控制有着重要作用，它影响着企业内部控制工作的执行情况。一些投资管理公司通过内审部门进行监督，这样以来，监督者和被监督者属于同一个团体，不能有效的发挥监督机制的作用。监督机制应该具备独立性，缺乏健全的监督机制就难以保证其公平性，对企业的发展不利。
2加强投资管理公司内部控制的有效措施
2.1完善企业内部控制制度体系
企业内部控制包括日常业务管理、人事管理、信息管理及特殊业务管理，只有不断完善内部控制制度才能保证企业管理质量。由于受各种因素的而影响，一些投资管理公司存在着制度执行率低、责权不统一等问题，这就需要企业建立完善的内部控制制度，给管理工作提供正确的执行依据，然后进一步加强监督力度，将内部控制工作落实到实处。完善企业内部控制制度要坚持相互制约、有效性、独立性这三项原则，其中相互制约原则是指企业内的各部门要明确责任、互相监督，有效性原则是采用合理的手段保证内部控制制度的执行效果，独立性原则是保持企业内部控制机构的独立性。依据这三项原则完善企业内部控制体系，建立符合企业实际情况的内部控制制度，为以后的发展打下坚实的基础。
2.2加强风险管理工作
投资管理公司在经营过程中，存在着各种风险，为了避免风险的发生，企业要做好风险防范工作，严格控制每一个环节，进行全面性管理。首先，企业要加强内部员工的培训，让他们学习风险识别、风险控制、风险评估等相关知识，提高工作人员的风险意识，使其树立正确的风险管理观念。其次，要制定各项风险管理政策，健全监督机制，加强企业部门之间的沟通，使各部门相互合作、相互监督，进一步做好风险管理工作。
2.3优化企业内部控制管理机构的建设
企业要有条不紊的运营，首先要优化内部管理机构，使其发挥更大的作用。在公司内部，高层管理人员负责经营决策，是企业内部控制管理的发起者。企业内部控制直接关系着经营决策的准确性，一些企业只注重企业经营决策的制定，而忽略了内部控制管理的重要，这样以来，容易导致财务风险，有可能给企业带来一定损失。会计管理人员在做好财务控制工作的同时，也要不断提高财务工作人员的风险意识，让其他人能够认识到内部控制的重要性，使财务控制工作有效进行。随着市场经济的不断发展，企业面临的竞争风险日益加剧，为了降低竞争风险，企业必须要优化内部管理机构，保证企业管理质量，不断提高自身应对风险的能力。
3结束语
综上所述，投资管理公司经过了多年的发展，虽然有了很大的进步，但是企业内部控制仍然存在着一些问题，容易导致财务风险的发生。为了保证投资管理公司的有效运行，降低投资管理公司的财务风险，需要我们加强监督力度，完善企业内部控制制度体系，做好财务风险管理工作，进而使其更好的为其它公司服务。
作者：朱国祥 高颖 单位：山东龙信投资有限公司
