1.商业银行贷款信用风险管理存在的问题
1.1风险控制与业务发展的矛盾益加尖锐化
商业银行随着贷款规模的不断扩大，其不良贷款率也跟着攀升，风险发生的可能性也在上升，从而使得风险控制与业务发展的矛盾益加尖锐化，突出表现在信用卡额度和重组、逾期贷款两个方面。商业银行虽然能将风险始终控制在可控制范围内，但由于受到宏观经济发展趋势等其他经济因素的影响，在银行贷款规模扩大的同时，也加大了风险控制的压力和难度。如何有效处理风险控制与业务发展二者之间的矛盾，将考验商业银行的智慧和能力。
1.2贷款信用风险评估技术存在不足
任何一家商业银行，对于商业贷款信用风险的评估应包括三个基本内容：（1）信贷客户信用评级，这在风险管理体系中是处于基础和核心地位；（2）项目风险评估，这一项评估含事前风险预测和事中风险检测；（3）抵押对象和担保人风险评估。这三项是信用风险评估的基本技术。然而，由于当前国内商业信贷风险评估体系处于变革发展的过程中，某些商业银行，例如平安银行在信贷评估技术上仍存在一些问题和不足，主要表现在：（1）贷款客户评级指标体系尚不完善，客户现金偿还能力和收现能力考核欠缺，一些指标设计交叉重复，年度财务报告未能全面反映企业外表风险状况；（2）项目评估指标体系存在不足，不能够彻底摆脱对大客户的“蹊跷版”效应和“破窗”效应（；3）出现“短期项目长期贷，长期项目不敢贷”，这就缺乏充分的项目风险评估质量，降低了贷款收益能力；（4）抵押物价值评估体系有待完善。这些问题的不足，往往容易引发系统性风险的发生，需要引起更多的警惕和重视。
2.商业银行贷款信用风险管理的策略
2.1提高贷款风险评估的科学性和客观性
提高贷款风险评估的科学性和客观性，要建立内部评级体系，既要学习借鉴国外模型的理论基础、方法论和设计结构，又要紧密结合本国银行系统的业务特点和管理现状，研究设计自己的模型框架和参数体系。要充分考虑诸如利率市场化进程、企业财务欺诈现象、数据积累量不足、金融产品发展不充分、区域风险差别显着、道德风险异常严重等国内特有因素。
2.2控制贷款规模，防止系统性风险
控制贷款规模，防止系统性风险，就要通过持续推动产品创新，满足客户多元化需求来提供条件。保持产品创新动能，满足客户多元化需求，在经纪业务特别是黄金租赁、寄售等特色业务的经营上加大力度；进行产品创新和推广，发掘客户在避险等方面的需求，开发商品套期保值等新产品；积极拓展客户，开展一系列客户营销活动，提升客户黏性、挖潜客户需求；加强研究分析，准确把握市场走势，采取积极主动的组合交易策略；同时加强风险管理，开发系统保证业务操作效率和风险控制，进一步提升风险预警及处置能力。
2.3坚持内部控制优先，突出流程优化
坚持内控优先，突出流程优化。内部控制理论认为，在进行企业内部控制时主要涉及到企业董事会、经理阶层和企业员工等利害关系人，在控制过程中主要进行环境控制、风险评估、交流信息、行为控制和监督等。我国商业银行内部控制的目标主要是确保银行经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息完整、提高经营效率和效果、促进银行实现发展战略。在有效控制风险的前提下，充分借助现代信息技术，对业务流程和会计管理流程进行重新设计和组合，科学布局前后台业务，对前台各项流程按照安全和效率原则逐项梳理、统筹优化，发挥会计业务处理中心职能，实现业务的集中处理和结算风险的集中控制，改变风险点多面广、难以监控的局面。
作者：杭元涛 单位：西南财经大学
