［摘要］本文对福建省农村低收入家庭的养老保险问题进行调查，阐述福建省农村低收入家庭的现状和存在问题，并就解决当前问题提出建立和健全福建省农村低收入家庭养老保险制度的解决路径。
［关键词］农村社会；养老保险；经济效应；路径分析
1福建省农村低收入家庭养老保险的现状
1.1家庭养老和土地养老是福建省农村低收入家庭养老的最主要方式
家庭养老是福建省农村低收入家庭养老最主要的方式之一，保障着无数丧失劳动能力老人的基本生活。家庭经济负担沉重，无法完全靠子女承担，“家庭养老”功能会逐渐弱化，需要政府共同承担。土地是福建农民赖以生活的根本。但对于福建省这个地处东部沿海的省份，随着经济的不断发展，越来越多的农田被开发，农民在收入一笔转让费的同时也失去了土地这块最稳定的基本养老保险安全网。
1.2社区养老在福建省农村目前还没有推广价值
社区养老模式的实现受制于村、乡和镇的经济发展以及政府政策扶持等众多外界因素，在当前福建省的绝大部分农村，“社区养老”的比例很低，在省农村目前和未来一段时间来说，“社区养老”还不具有推广价值。1.3新农保的实施并未达到预期效果福建省于2009年12月实施新农保，把福州晋安、泉州晋江、厦门海区、漳州龙海等经济发展较好的地区，列入福建省首批新农保试点县。但农村社会养老保险在推广中并未达到预期效果，碰到来自各方的妨碍，推广过程进展缓慢。
2福建省农村低收入家庭养老保险存在的问题
2.1投保率低，范围小，覆盖面窄
据统计，2011年至2015年福建省农村的养老保险参保人数每年都约有30万人的增长。虽然增长在逐年下降，这与前一年的参保人数基数不断增多和福建省农村人口不断减少有关，总之福建省农村的养老保险在进步。
2.2社会普及程度低，保障水平有限
农村社会养老保险投保率低、范围小、覆盖面窄，保障水平有限。在农村达到领取基本养老金要求的老人中，只有一部分老人可以享受养老保险待遇，其他老人只能靠家庭养老和土地养老。
2.3保障制度模式本身存在缺陷
目前实行的农村社会养老保险制度主要是储蓄积累制的模式，多缴多得，缴费时间越长发放的基本养老金就越多。农村养老保险金没有政府的补助，也没有政府统筹资金的支持，使得农村养老保险基金总量不足，无力承受市场带来的种种风险。
2.4农村养老保险基金在资本市场上缺乏法律保障，无法实现增值保值
农村社会养老保险体制不健全，使得农村养老保险保障工作无章可循，无法可依。政府部门对农村养老保险基金的管理缺乏约束，对养老保险基金在资本市场上的投资不加管制，无法真正实现保值增值。
3福建省农村低收入家庭的养老保险问题解决路径分析
福建省农村低收入家庭的养老保险问题是福建省农村社会保障里至关重要的一环，应注意吸取本国他省及外国养老保险方面的经验和教训，在进行充分的调查分析后，制定适合福建省农村实际情况的养老保险制度，满足福建省农民的需求。
3.1厘定各级财政职责，强化政府主导意识
在福建省，城镇居民的收入是农村居民收入的三四倍。为妥善解决这种现状，省政府应从财政收入中提取一部分投入到农村社会养老保险基金，省级财政部门为特殊家庭如单亲离异家庭建立特别的农村社会养老保险基金，省级以下各级财政部门补贴到农民个人账户，共同形成“个人缴费、集体补助和政府补贴”相结合的农村社会养老保险模式。
3.2完善农村社会养老保险相关法律法规，提供法制保障
省政府应根据不同地区的不同情况，在一定时间内适当修改或重新制定适合福建省当地农村养老保险现状的相应的法律法规，以法律的形式确定农村社会养老保险制度应遵守的规章制度、基金营运情况、基金管理体制、基金支付标准、养老保险资金来源等，及各级相关部门应承担怎样的责任。
3.3建立多层次、多渠道、全覆盖的农村养老保障制度
为保障福建省农村低收入家庭的社会养老保险顺利推进，新型农村社会养老保险制度必须同农民的承受能力、农村的实际情况、我省经济发展水平及基本省情相适应。新型农村社会养老保险制度要与其他养老保障和社会保障措施相配套，农村社会养老保险必须与家庭养老、土地养老和社区养老的实际情况相结合。
3.4加强队伍建设、监督和管理，保证政策切实执行
福建省农村养老保险机构应该加强自身队伍建设，同时接受社会公众以及媒体监督，保障农村养老人员的切身福利得到落实。
3.5拓宽福建省农村低收入家庭养老保险基金保值增值的渠道
福建的农村家庭在保障家庭基本生活的前提下，将资本和储蓄投资于养老保险基金这种收益稳定风险较低的理财产品。他们投资养老保险基金不仅可以为自己买养老保险，而且投资所获得的额外收益将进一步改善家庭基本生活情况。
[参考文献]
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低碳经济论文 [区域经济论文2]贾记磊.我国新型农村社会养老保险制度问题探析[J].怀化学院学报,2010(07).
[3]翁建华.当前新型农村养老保险制度存在的问题及其对策[D].井冈山:中国井冈山干部学院,2011.
作者：林莉 沈伟钦 邵文焕 单位：闽南理工学院 经济与管理学院
