摘要:近年来，随着我国工业经济的不断发展，中小企业逐步成长为商业银行的重点客户，中小企业借贷占商业银行信贷的比例也在迅速增长。由于中小企业本身信贷风险相对较高，这实际上就需要商业银行加强对中小企业贷款风险的管制，严肃对待中小企业在信贷风险管理中出现的一些问题，同时选择可行的对策使得中小企业信贷风险管理能力不断提高，进而为银行的稳定运营固本强基。本文主要针对商业银行中小企业信贷风险管理上的欠缺，提出针对中小企业的信贷风险管理相关措施，为我国中小企业的信贷管理工作建言献策。
关键词:商业银行；中小企业；信贷风险管理
信贷做为当今我国商业银行首要的业务和利润的根源，同时说明了信贷风险管理在我国商业银行风险管理中的特殊位置。中小企业自身具有实力较弱、抗风险能力差的特征，又由于商业银行与中小企业客户两者之间在现实中具有信息不对称的情况，因此造成了中小企业信贷风险的居高不下。针对长期以来一直存在的中小企业信贷风险，怎样运用合适的风险管理对策来加以预防，减少信贷风险所暗藏的危害，已成为商业银行风险管理的首要任务。
一、商业银行中小企业信贷风险管理问题
如今，在中小企业信贷风险管理上依然存在着很多问题，这些问题大多集中于资信调查、风险预警和贷后管理等几个方面。
（一）资信调查落后
资信调查指的是针对各种行业主体在经济市场活动中执行合约的实力和信用方面开展判断评估。资信调查在我国中小企业信贷风险管理中的作用极为重要，资信调查的宗旨是为了处理银行与企业两者间的信息相互了解不充分的问题。因此，把资信调查的工作做好了，也就表明信贷风险管理成功了一半。现如今，我国商业银行资信调查方式相对落伍，难以对中小企业的信息实行全盘掌握，最终在信贷风险管理中暗藏了隐忧。资信调查的落伍主要在于资信调查方法单一、获取信息的途径狭窄、掌握的内容不完整，这些缺陷造成了资信调查的结果大失水准，进而造成商业银行难以更好的了解中小企业的全面情况，为信贷风险的加大留下了隐忧。
（二）信贷风险预警低效
中小企业信贷风险管理最好的效果就是在风险出现前把风险消除在初发阶段，更好的降低亏损。一旦中小企业信贷风险暴露，商业银行才实施相应的对策来减小风险所造成的损失，只会使银行太过被动。当今我国的商业银行广泛呈现出对中小企业信贷风险的预示效果低下的情况。目前的预警体系并不具备良好的施展功效的条件，最终当大部分中小企业发生风险迹象的时候，商业银行不能有效的感知风险。中小企业信贷风险的预警提示效率较差，主要因为预警指数过于片面、过于传统，只是就限制在中小企业的财务指标开展判断，忽略了外界行业环境变动指数和多方层面指数的判断，指标的完整性、周密性、关联性等相对较差，最后导致所有预警机制发生了效能减弱的情况，使中小企业信贷风险难以完整的表现出来。
（三）贷后管理不到位
贷款后的跟踪管理同样是中小企业信贷风险管理中最重要的阶段，这一阶段的工作任务，针对商业银行来说至关全局。在贷款开始前，中小企业为了取得贷款，或许会运用自身有利的信息形式实施掩饰，从而赢得商业银行的肯定。倘若商业银行将贷款资金拨付之后就放任自流，等到了合同规定的还款日期才开始回收贷约，那么此类方式肯定会使中小企业信贷存在更大的风险。如今中小企业信贷风险管理中广泛出现贷款发放之后管理不能跟上的情况，为后期的信贷风险管理种下隐患的种子。关于贷款后期的管理，从另一方面来说，其管理的欠缺实际上是由于商业银行把信贷风险管理当作是静态的、固定不变的一个过程，而忽略了中小企业中各种情况都是经常变化这一实际情况。在中小企业信贷风险实际管理当中，中小企业的风险状况是一个持续改变的过程，而贷款拨付后管理的欠缺肯定会造成商业银行不能够更好的控制市场环境变化造成的中小企业信贷风险的危害。
二、商业银行中小企业信贷风险管理策略
中小企业信贷风险管理其实也是一个全面性的工作，如何更好的把这项工作做好，就必须以中小企业信贷风险管理中经常出现的各种情况为中心，选择高效系统的对策来加以提高。
（一）注重资信调查分析
在中小企业资信调查中，商业银行要加倍重视，制订全面详细的资信调查材料以及调查流程，虽然说这是贷款前的一部基础性工作，但是通过做好资信调查，可以在极大程度上减少信贷风险，只要是资信调查中不符合信贷要求的中小企业一律否决贷款，以此来避免信息了解不充分所可能引发的某些风险。在资信调查材料上，要进行系统的判断其他与中小企业信贷风险紧密联系、息息相关的内容，一方面要分析判断中小企业的财务状况的好坏，另一方面还要加深对中小企业所在的行业领域以及宏观环境采取同样的分析判断，通过对以上资信调查内容的判断分析，就能够更好的掌握信贷风险的存在与否以及风险程度的大小。在中小企业资信调查途径上保持采用多方共同进行的调查形式，而不是只依赖中小企业自身提供的有关资料，商业银行还应当通过国家行政部门以及第三方中立的评估部门来获取更多确切的信息，进而保障资信调查内容的广泛和准确。
（二）完善风险预警机制
对于当今我国中小企业信贷风险在预警机制方面所出现的欠缺，商业银行应当快捷的针对目前的中小企业信贷风险预警机制实施改良完善，判断分析目前预警机制的不足，制订系统性的完善措施，从而更好的运用中小企业信贷风险管理的预警系统有效的察觉出中小企业信贷业务中所隐藏的风险，并能够对察觉出的信贷风险进行及时预警，为商业银行解决信贷风险争取更多缓和风险冲击的时间。在预警体系设置方面，最重要的是要制订全面的预警指标，对于中小企业信贷风险的管理，应当在风险预警指标的制订上加以重视，指标的设置和确立应当同时考虑到系统性、关联性、可判断、可查询等要素，利用这些指标的分析来判断中小企业信贷是否具有风险征兆，并及时采取措施进行解决。
（三）贷后跟进管理
贷款后管理的推进，是从基础上处理了商业银信贷管理疏漏以及贷款发放之后就置之不理的情况，针对中小企业信贷风险的把握，有着极其重要的推动作用。在中小企业贷款后的管理过程中，商业银行不但要在贷款之前和贷款时实施风险预防，而且还应当在贷款后实施预防。在贷款后管理上，商业银行可采取渐进式的贷款形式，渐进式贷款就是按照中小企业的资金运用情况，分批拨付贷款资金，这种分批拨付资金的形式一方面保障了资金的使用渠道，另一方面还可以按照项目的进展状况来判断该中小企业是否满足继续发放贷款的条件，若中小企业根据规定把资金都运用到了规定的用途上，同时项目进展的也非常顺利，则继续拨付剩余贷款，反之则立即终止贷款，这种拨付贷款方法能够防止由于项目中途结束所造成的更大的损失。在中小企业信贷风险的管理中，商业银行应当对贷款后管理阶段加倍重视，保障随时控制的风险信息，为评估判断的进行打造更好的信贷环境。
三、结语
我国的中小企业数量庞大，未来发展趋势也令人期待，在商业银行的角度来看，中小企业是一片肥沃的“土地”，在商业银行之间的竞争日趋激烈的环境下，对商业银行来说中小企业将成为其今后的主流客户。同时也对商业银行在中小企业信贷风险管理水平方面提出了更高的要求。在中小企业信贷风险管理能力提高的角度来看，商业银行还需要加强学习管理，通过全方位的努力来强化信贷风险管理水平。
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作者：杨丽梅 阎辰君 单位：内蒙古科技大学经济与管理学院
