一、我国农村小额信贷发展现状
我国农村小额信贷全面开展于2000年，农村信用社成为该项业务的中坚力量。截至2001年，全国有80%的农村信用社陆续开展了小额贷款业务，近1/4的农户受益。2002年，为使小额贷款能更好地惠及全国农户，中国人民银行提出用商业可持续发展的观念来发展小额贷款。至此，中国的小额贷款不单单扮演扶贫角色，更着眼于广大的农村金融市场。2005年，中国人民银行又在晋、陕、川、贵等地区开展商业化小额农贷的试点。作为农村金融改革的新尝试，这些试点在引导民间资本、完善农村金融市场竞争机制方面发挥了重要作用。至此，我国各类小额贷款业务全面铺开，农村信用社、邮储银行、小额贷款公司都有很大程度的发展。同时，由于各金融机构的大力介入，各类小额贷款的制度也得以完善，多元化经营成为各类小额贷款经营机构的发展趋势，农村金融市场出现良性竞争的局面。此外，这些发展也引起了相关政策部门的注意，并开始积极制定相关政策。2006年，银监会出台《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策、更好支持社会主义新农村建设的若干意见》。小额贷款的准入门槛被放宽，国内外企业及个人都可以参与进来，这为小额贷款的发展开拓了一条崭新的道路。2007年，银监会发布《关于银行业金融机构大力发展农村小额贷款业务的指导意见》。这一文件对小额贷款业务的要求有了新的规定:小额贷款的放款主体与借款对象的范围进一步扩展，贷款的额度、利率、期限更加灵活，贷款的手续化繁为简。这进一步促进了小额信贷的发展，为农户提供更方便快捷的金融服务。2008年5月4日，中国银行业监督管理委员会和中国人民银行共同提出了《关于小额贷款公司试点的指导意见》，政府鼓励民间资金和海外资金进入小额信贷领域的相关政策相继出台。中国各地呈现出小额贷款公司、村镇银行、农村资金互助社等新型农村小额信贷机构相继成立并开展小额信贷项目的良好局面。
二、我国农村小额信贷管理中存在的问题
(一)农村金融环境建设薄弱，小额信贷可持续性差
1.小额信贷缺乏相关立法和扶持政策。目前，我国还没有出台小额信贷方面的专项法律、法规。作为一定程度上带有公共产品性质的小额信贷，政府尚未建立起通过减免税费、贴息等政策手段加以扶持的长效机制。
2.小额信贷载体有限，资金供给渠道窄。我国小额信贷主要载体包括农村商业银行、农村信用合作社、邮政储蓄银行和民营小额信贷机构。其中农村商业银行和邮政储蓄银行资金外流严重，有统计资料显示，邮政的储蓄网点62%在农村，其2/3的资金来自农村，但几乎很少有资金用于农村信贷。民营小额信贷机构业务能力和资金来源有限，故小额信贷的发放主体集中于农村信用合作社，但农村信用合作社不同程度上存在着金融产品与金融服务水平落后、财务自立能力弱、缺乏可持续的资金来源等问题，加之农村城市化进程不断深入，农村信用合作社的资金外流严重，致使小额信贷资金供给缺口大。
(二)制度设计不合理，小额信贷供求不匹配
1.农村小额信贷机构受制度制约(如不允许吸收存款)，资金来源有限，加之资金外流现象严重及小贷机构担心风险引发的“惜贷”现象等，致使小额信贷供给远不能满足农村经济发展需要。
2.农村小额信贷贷款品种少、期限短、额度低。这与农业产业化发展过程中多元化的资金需求及农业生产周期较长、资金回收相对较慢、规模经营及结构调整中资金额度需求较大等，存在很大程度的供求不匹配。
3.农村小额信贷制度设计不合理，贷款制度繁琐且流于形式(如贷款证制度)，而农村信用合作社信贷人员少且贷款操作人工为主，分散放贷和贷款管理工作量大。以农村信用合作社为例，平均一名信贷员要负责200户左右的小额信贷管理，管理手段无法与小额信贷的迅速发展相适应。此外，小额贷款利率机制缺乏科学性，尚未形成提高市场效率、推动小额信贷可持续发展的市场定价机制，且农村小额信贷风险保障机制缺失，难以实现对信贷风险的控制和补偿。
(三)信用文化缺失，小额信贷风险大
1.农村信用环境差，农户几乎没有接受过正式的信用教育，信用观念淡薄。故此认识上存在偏差，要么认为有贷款影响自家形象;要么认为小额信贷是政府“支农扶贫”的，还不还无所谓，进而形成不良的行为偏好。
2.农村金融市场信息极端不对称，小额信贷机构对农户的信用评定缺乏规范的制度和标准，存在较多的人为因素甚至是行政干预。加之信用信息管理手段落后，无法有效解决农村小额信贷无抵押和无担保情况下，由借款人行为产生的信贷风险。
3.由于农村小额信贷风险具有系统性特征，在缺乏外部风险补偿机制的条件下，自然灾害一旦发生，会波及众多分散的小额贷款对象，使信贷违约风险剧增。
三、信用文化在农村小额信贷管理中的作用
信用文化作为一种文化现象，是指人们在经济生活中特别是信用活动中形成的价值观念和行为准则。其目的在于通过意识形态、道德伦理、风俗习惯及信用行为模式等非制度性约束，来节省人们为保证交易公平所付出的信息费用，从而建立起经济活动中不可或缺的信用关系。针对农村小额信贷管理中存在的问题，除了完善立法以培养良好的金融环境、建立相关制度以创造小额信贷可持续发展条件以外，本文重点剖析强化信用文化建设对加强小额信贷风险管理的作用，以期从非制度角度探讨农村小额信贷风险管理的有效途径。强化信用文化建设可从以下几方面发挥作用:
1.有助于培养农民信用意识，提升农民的信用层次。促使农户的信用观念和行为选择符合现代市场的运行规范，需要经历一个诱导和转变的过程。信用文化建设作为一项系统工程，可以通过信用教育向农民传播信用知识、培养信用意识;通过产权改革，建立起遵守信用规则的产权制度安排;通过信用法律、法规建设，完善信用奖惩机制;通过民间自律组织建设，形成社会监督和公众舆论等非法律约束。经济生活中，如果失信成本比较低，违约获利大于守信的利益，低层次信用者便有可能违反经济道德，选择背信弃义的违约行为。而高层次信用者认为，为使经济活动并进而产生的经济利益可持续，人们在经济交往中应自觉做到诚实守信，这才是既利他又利己的双赢之策。而有意失信则是既损人又害己的双输之策。通过信用文化建设，可以提升农民的信用层次，引导其信用行为，而这种利己与利他兼顾、互惠双赢的信用行为正是现代市场经济发展所需要的。
2.有助于形成制度约束和非制度约束相结合的信用风险管理机制。由于农村小额信贷所处环境、贷款对象条件及信贷机构信用风险管理手段等多种因素影响，仅依靠建立信贷风险管理制度所起作用存在很大局限。而通过信用文化建设，不断向农民宣传诚信道德，讲解信用知识，强化信用意识，使农户认识到信用不仅是一种荣誉，更是一种有很好预期的金融资源。在农村形成“守信光荣、失信可耻”的道德氛围和舆论导向，并通过农村小额信贷机构的金融企业信用文化建设，使信贷人员成为信用的宣传者和维护者，促使信贷风险管理机制在原来贷款抵押担保、贷款条件限制等硬约束的管理手段基础上，更多地结合信用信息管理、培养良好信用关系等非制度手段约束，从而有效降低信用风险。
3.有助于巩固农村信用关系，建立起金融支持农业的良性循环机制。信用文化建筑在信用关系基础之上，但其对信用关系的建设产生决定性的影响。农村经济发展离不开稳固的信用关系，金融支持对于农户脱贫致富作用显著。但由于农村信用文化缺失，农户信用意识薄弱，金融关系缺乏持续性等原因，信用失范现象比较普遍，严重影响信用关系的建设。因此加强信用文化建设，正确影响和引导农民的信用观念和行为偏好，使农户产生“不违约才能获得更大利益”的信用认识转变。经过多次循环，让农民从信贷中逐渐获得“守信用”认知并作为共识传承下来，成为共同遵守的规则，从而实现自我控制，强化信贷约束，形成“贷款—投资—获利—还款—再贷款”的良性循环。
4.有助于推动全社会信用文化建设，为我国农村经济步入国际市场奠定基础。信用文化有着鲜明的示范效应，它通过引导公众行为的信用价值取向，给出公众的信用行为目标，使“守信用”成为唯一最划算的选择，形成“守信用者受到相应鼓励和收益，失信者得到应有的谴责和惩罚”的社会信用环境和氛围，从而带动全社会经济生活及其他领域的信用建设，并提升全民对社会主义价值观的深入认识。这一方面为我国资本市场开放背景下，国际资本进入我国农村金融市场奠定良好的信用基础;另一方面也为农民农产品出口，广泛参与国际经济活动，提升国际形象铺就坚实的道路。
作者：李含 单位：北京科技大学
