［摘要］当前，东莞正处于转型攻坚期和矛盾凸显期，在经济下行的大环境影响下，大额金融风险案件频发。如何提高大额信贷风险管控能力，确保信贷资产质量稳定，是当前及今后一段时期信银行贷业务可持续健康发展的重要课题。本文从大额不良贷款产生现状出发，客观分析了大企业资金周转困难的主要原因，并提出了加强信贷风险管理，确保信贷资产质量稳定的对策和建议。
［关键词］信贷；风险；建议
东莞作为广东乃至全国改革开放的精彩缩影之一，在经济转型期，经历了转型升级的“低潮期”、“阵痛期”，由“腾笼换鸟”迈向“爬坡越坎”。总体来看，东莞市经济增长有所支撑，经济结构在转型升级的既定轨道上继续优化，后续经济发展势头良好，但是招工难、成本上升等对企业生产经营造成较大压力，其中部分大型企业资金周转困难。
1大额不良贷款产生现状分析
大型企业是地方经济发展的支柱，是行业的领头羊，对地方的税收、就业、技术创新乃至社会稳定都有着举足轻重的作用，相应地，大型企业在银行机构获得的贷款也较多。截至2014年末，东莞市前50信贷大户企业合计信贷余额1008.92亿元，占全市各项贷款余额的近五分之一，占全部企业贷款的三分之一。但据民营企业反映，近几年现金流较为紧张，甚至在不同程度上影响了企业的正常经营运作。据不完全统计，近年来，东莞地区发生了宏威数码、恒辉实业、东安石油、万士达、日之泉、迎海集团等多起金额超10亿的大型集团企业风险事件，涉及总金额超200亿元。近年以来，东莞市贷款不良率呈上升趋势，尤其是风险贷款余额增长较快。根据东莞市银监局数据，截至2016年9月末，东莞市银行业金融机构不良贷款余额为118.15亿元，比年初增加23.5亿元，不良贷款率为1.82%，比年初上升0.24个百分点。
2大企业资金周转困难的主要原因
东莞市大企业面临的资金周转困难既有外部环境的影响，也有自身的问题，概括起来主要有下几个方面：（1）外部环境影响。受到外部经济环境的持续冲击，东莞外向型制造业、经济实体的利润空间被严重挤压，资金周转状况恶化。产业面临转型升级、货币信贷扩张规模速度放缓等宏观因素、外部环境的变化，给大型企业的生存和发展带来了新的挑战。（2）部分大型企业在经济下行期未能及时调整公司发展战略、收缩投资战线、优化集团资产配置，对长期投资的回收期限预判不合理，短贷长用的问题普遍存在，企业长期积累的潜在风险逐步释放。（3）是民营企业的融资渠道较为单一。东莞市大部分民营企业的融资方式基本依赖于银行融资，能从银行机构以外获取融资的渠道较少。个别企业在资金短缺时，通过民间借贷来维持资金周转，高额的融资成本更加剧了企业的资金紧张度，无疑是饮鸩止渴。
3关于防范化解大额信贷风险的几点建议
大型企业一旦因为资金链断裂引发了大额信贷风险事件，将对银行和社会稳定产生较大的负面影响，因此，银行一方面要坚守实体经济，加强信贷风险管理、另一方面可以借助政府的力量，对于资金链出现断裂风险的大型企业由政府组织统一实施救助，做好风险化解工作。针对这些情况，笔者提出如下建议：3.1坚守服务实体企业原则实体制造业及其配套物流业，是东莞地区经济发展的基础，房地产、物业投资是实体产业派生的产业。经分析，形成逾期贷款的企业，相当部分是在从事实体产业后，往房地产、物业投资、土地投资方向发展，背离了主营业务，从而积聚了过度融资、短贷长用的风险。因此，要牢固树立把控实质风险的原则，坚持贷款资金流向实体经济、优质客户，从“源头”把控风险。3.2从严治理，加大违规处罚银行要牢固树立正确的发展观、业绩观、风险观，强化各层级一把手端正经营观念，注重经营稳定性。通过进一步完善资产质量和信贷基础管理考评与奖惩制度，将资产质量、信贷管理工作和相关机构及个人的“责、权、利”密切挂钩，真正将信贷风险防控工作“落实到位、管理到人”。对已出现资金风险的大型企业，引导债权银行成立债权委员会，在明确共识的基础上，协调所有债权银行按照对企业整体施救的目标进行统一行动。对出现风险苗头的企业，避免采取单方面的过激措施，按照“一企一策”的原则积极推进企业的债务重组工作。3.3借助政府力量，步调一致施救对于资金链出现断裂风险的大型企业，可建议市政府牵头组织有关各方从维护地区经济金融稳定的大局出发，步调一致予以施救。建议政府成立服务协调组织，在企业宣告破产后，由政府召集破产企业主管部门、劳动保障部门、当地居委会等单位组成破产企业服务协调工作组，及时协调，接管破产企业物业管理和服务工作，妥善处理债权人债权和职工安置。3.4引入资金帮助企业渡过难关，为有关企业的引进战略投资者、进行项目或整体重组创造条件和空间一方面，建议由市政府出资成立大型企业救助专项基金，注册组建重组公司，牵头对风险企业的紧急救助和债务重组，迅速收购出现危机企业股权、注入资金维持运作、稳定银行融资，争取时间、换取空间，寻找最终重组并购方，避免低价贱卖实体企业。该专项基金可以按市场化的模式运作，在企业恢复正常运作后向其收取相应的利息。另一方面，积极引入社会资金，同样按市场化原则对相关企业予以施救。
[参考文献]
[1]柳燕.商业银行房地产贷款风险成因及其防范对策分析[J].特区经济,2005(06).
作者：段清清 龚泽 单位：广东科技学院
