一、引言
当然，当前我国小企业面临的问题非常的多，尤其是在当前市场化竞争背景下，处处充满机遇的同时也时时刻刻面临着挑战，在当前经济体制改革的历史环境下，很多小企业纷纷面临着倒闭破产的风险，其中最为主要的一个原因就是企业融资发生困难，政府政策优势丧失，当前此问题已经成为我国小企业发展的瓶颈区，如何解决企业，尤其是小企业的融资问题成为我们经济发展的关键所在。
二、我国小企业融资现状分析
（一）我国小企业融资成本高
我国小企业在融资的过程中存在着很多的问题，其中最主要的问题就是我国小企业的融资成本比较高，很多小企业在融资的过程中必须为建立一定的信用度及获取市场信息而付出一定的成本，在2012年，相关专家对小企业融资成本现状做了一次深入调查，结果显示，在我国小企业的发展寿命尤其短暂，平均仅有2.9年，在接受调查的3.8万中小企业中，仅仅有15%能够获得银行贷款，近年来，随着我国经济体制改革的不断深入，小企业的融资成本增加，而利润则大大减少，很多民营企业因此背负了巨额债务的重担，在借贷过程中，银行的借贷利率不断攀升，而且在借贷的过程中，银行对于民营小企业存在着雁过拔毛的现状，例如需要小企业负担保费，咨询费等等，这些费用也大大增加了小企业融资的成本，最终导致小企业不堪重负而破产。
（二）融资的来源渠道比较狭窄
小企业在融资的过程中自身存在两个问题，一是融资方式非常单一，主要是以银行借贷和民间借贷为主，当然，在借贷方面，由于缺乏政策的支持及自身发展实力的薄弱，在市场化利益趋向的背景下，我国小企业在借贷方面是很难与大企业竞争的。此外，融资方式的单一使小企业的外部资金来源有限，最终在企业市场竞争中形成了两极分化，国有企业和大型企业在市场运营和融资的过程中吸收的资金越来越多，相反，小企业却在忍受着巧妇难为无米之炊的发展困境。
（三）过度依靠非正规融资渠道
许多小企业在向银行借贷的过程中遭遇到很多困难，再加上国家政策对于我国小企业没有实质性的帮助，很多小企业只能走非正规融资的渠道，例如私募，网络贷款，民间借贷等等，这些非正规融资途径加大了小企业融资的风险性和难度，在借贷程序过程中更容易出现利益纠纷，当前我国政府对于小企业的非正规融资途径还没有完全纳入合法的体系中，在小企业进行非正规融资的过程中，还有很多问题值得商榷，例如企业的还款日期有很大的随意性，民间放款机构的利率也有着很大的随意性，政府监管不严而导致的企业融资利益受损的事件比比皆是，所以由当前我国国家政策和经济发展导致的小企业的非正规融资是企业融资出现问题最多的环节，但是很多小企业宁可承受较大的风险也不愿走正规融资途径，关键就在于银行等正规融资途径对于小企业始终存在着歧视的态度。
三、现阶段我国小企业处于融资困境的原因
我国小企业处于当前融资困境的原因有很多，这些原因既有来自企业外部的，例如国家政策，法律法规，银行借贷利率及难易度等等，而内部因素也很多，例如小企业自身的信用度不高，管理不科学，自主创新能力差等等，在当前发展状况下，笔者认为小企业处于融资困境的原因主要应该从以下几个方面进行分析：
（一）致使小企业融资难的内部原因
1.小企业内部经营管理不科学，存在较大的经营风险小企业的内部经营管理是影响企业自身发展及实力增强的重要影响因素，很多小企业由于内部经营管理不科学，最终导致企业发展误入歧途，在对外融资过程中也增加了相应的难度，很多银行在对于小企业借贷的过程中，都要派专人对企业内部的各方面进行科学考察，然后对企业的综合实力做出评估，只有各方面都达标，才能使银行贷出的款项有所保障，但是由于我国小企业的发展能力有限，很多管理模式存在着漏洞和问题，由于资金的缺乏和管理人才的缺失，最终导致企业内部的经营管理非常不科学，少数的民营企业到现在还实行家族式管理，为了内部资源的集中和统一，不惜牺牲企业的未来发展前途，很多优秀的管理人才无法纳入其中，企业发展的最终结果只能是越走越艰难，越走越没落。2.小企业自身的信用度不高小企业融资借贷难的另外一个原因就是小企业本身的信用度不高，这与小企业自身发展实力是有很大关系的，很多小企业由于自身发展规模和实力薄弱，而又急于在市场发展的过程中开辟出一条发展新道路，在融资前期，对于放款机构百般承诺，但是等到企业遇到风险之时，很多小企业为了维持企业的发展对于银行等机构提出的还贷要求置之不理，甚至恶意欺瞒，而银行也不愿看到小企业最终破产的结局，双方就还贷问题就处于僵持的状态，而等到企业一破产，最终银行收回的只能是企业剩余资产的抵押，这对于银行而言就意味着面临着巨大的经济损失，而小企业在此期间的信誉也一落千丈，最终导致小企业与银行之间的利益矛盾加剧，正是因为小企业没有足够的资本来保障自身的信誉度，所以才会导致融资困难的问题。3.竞争压力较大，缺乏自主创新能力创新能力缺乏是导致小企业融资困难的又一个原因，当前市场竞争压力非常巨大，很多企业并肩而立，在相同的领域进行着残酷的竞争，优胜劣汰已经成为了市场竞争过程中的生存法则，随着我国经济体制的不断发展及对外改革的不断深入，一大批外资企业的加入更加剧了这种竞争的残酷性，所以我国的小企业在市场竞争过程中明显力不从心，再加上小企业本身资金实力有限，对于创新人才的吸引力度不够，虽然秉承与时俱进的宗旨，但是在实际发展过程中还是采取省钱省力的办法，对于企业的发展战略仅仅局限于当前发展阶段，而对于未来的发展之路只能亦步亦趋于市场中的大中型企业，在产品及管理过程中缺乏独立研发能力及创新思维，这更加剧了小企业的生存发展危机，如果不及时调整自身的发展观念，在自主创新领域投入必要的资本，继续“算小账”，那么最终的结果只能是走向破产的道路。4.小企业内部资本积累量不足企业进行融资必须建立在内部力量积累的基础上。内部资本积累量不足是小企业融资困难的一个重要原因，很多银行在借贷的过程中，往往要通过人力投入的方式来对企业的信息及提供的资料进行考察分析，一旦出现违约现象，就会对银行造成巨大损失，由于小企业内部资本积累量不足，银行和企业之间无法建立和谐互信的良好合作关系，最终造成小企业融资困难。5.小企业的类型繁多，增加了融资的复杂性在市场竞争过程中，小企业自身发展存在着很多的问题，而在被融资方看来，这些问题无疑增加了借贷的难度，再加上我国小企业的种类繁多，更加增大了融资的复杂性，当前我国小企业主要分为制造业，服务业，高新产业及社区型等几大类型，这些不同类型的小企业在融资的过程中都有着不同的需求和特点，因此银行等贷款机构对于小企业的类型及发展模式还要进行仔细的分析与研究，这无疑增加了其判断的难度。
（二）致使小企业融资难的外部原因
1.我国的信用体系不发达除了小企业内部出现的原因使自身融资困难度增加的因素之外，企业外部的很多因素也促使了融资困难度的提升，例如，我国的信用体系不发达是导致贷款方和借贷方无法形成有效信任体系的重要原因，在市场竞争的过程中，唯一趋势人们进行风险投资和活动的最主要因素就是利益的最大化，可以说市场中的一切活动都是围绕此目的而展开的，而在获取利益的过程中，很多不诚信的现象也随之而来，为了获取自身最大利益，一些企业不惜运用骗贷的手段来获得银行的支持，而对于银行的还贷，则看企业的发展状况，一旦企业发展受挫或面临破产，很多企业拥有者的第一反应不是采取各种措施来进行补救，而是出卖企业的一切可利用的资产换取实际的利益，弃企业于不顾而出逃，这种欺诈行为在我国市场发展过程中已经屡见不鲜，而银行等贷款方最终只能承受损失，久而久之，中小企业的融资难度就变的越来越大。2.小企业的直接融资较困难没有金融中介机构(比如各大商业银行，信托投资公司，投融界等投融资信息服务商等等)介入的资金融通方式。在这种融资方式下，直接融资对于小企业来说是比较困难的，因为小企业的自身发展实力有限，不足以对自己的信誉构成可靠保障，如果不依赖于大型金融中介机构，那么小企业就无法取得被融资方的信任，虽然采取资产抵押的方式，但是对于被融资方来说投资的风险还是非常大，但是很多小企业在融资的过程中，如果找到大型金融中介机构作担保，往往要交付一定的保证费用，这对于小企业而言，无疑是一笔巨大的投资，一旦融资失败，企业只能面临着遭受损失的代价，所以很多小企业往往更愿意采取直接融资的方式，而这种直接融资的手段往往使融资的难度进一步提高。3.有关小企业的法律、法规保障体系不健全从当前我国企业融资的情况来看，出现融资困难的很大一部分原因是由于政策发展不完善，当前，我国的国有银行在信贷的决策问题上本身就是偏离商业化原则的，他们会将很多的贷款投放进国有企业中，但是对于私营的小企业则不会给予过多的关注，这一方面是由于小企业在经济发展过程中的影响力有限，另一方面也是由于我国当前的经济政策和市场体制决定的，很多政策体制的建立都偏向于支持国有企业的外源融资，而对于经济发展的中坚力量———中小企业而言显然是不公平的，所以在这种政策环境下成长起来的小企业自然在融资方面难以与国有企业相抗衡。
四、我国小企业融资困境的解决对策
（一）加强小企业自身建设，实行科学化管理
我们的小企业发展尤其要注重以上两个问题，一是要准确定位自身的发展实力和竞争策略，与大企业的竞争要顺应市场发展潮流，只有结合自己的经营特点，加强自身的建设，仔细分析当前投资行业的发展前景，才能最大程度的发挥自身优势，创造出符合市场需求的产品，在与大企业的合作过程中，也不要亦步亦趋，要注意自身发展的独立性和发展特色，实行科学化的管理，在管理观念和管理模式方面都要进行科学转变，只有这样才能使企业早日做大做强，最终赢得融资各方的信任，解决小企业的对外融资问题。
（二）强化信用理念，提高企业信用度
政策的支持仅仅是我国小企业融资问题解决的外部措施，要使问题得到彻底解决，还是应该从企业的内部着手，很多银行和民间商业机构不敢冒风险向小企业借贷的原因是因为很多人认为我国小企业的发展实力薄弱，投资风险太高，没有品牌和信誉作保证，一旦企业违约或者破产，将会给自身带来巨大的经济损失，所以针对这一情况，笔者认为，企业应该从打造自身品牌和信誉入手，尽快树立企业的良好形象，当然这是一个非常复杂的过程，需要我们企业发展观念的转变，只有意识到信誉对企业发展的重要性，才能建立起长效的信用体系，最终获得被融资方的信任，才有可能在日趋激烈的市场竞争中获得进一步的发展。
（三）注重培养自主创新能力，提高企业核心竞争力和盈利能力
当前，我国小企业存在着管理水平低下，企业财政制度不完善，企业形象信誉没有保障等问题，这些问题的存在都是影响我们小企业融资的重要因素，所以，我们的小企业必须尽快建立起长效的发展机制，提高自身经营管理素质，只有不断优化内部资源，提高自身创新意识，加强对企业员工及领导的培训，才能切实提高企业内部的凝聚力和向心力，从而为企业的进一步发展打下良好的基础。
（四）积极扩展小企业的融资渠道，采用多种融资方式
政府要通过采取一系列切实有效措施，加大对小企业资金支持力度，拓展小企业的融资渠道，进一步缓解小企业融资困难。在政府积极拓展小企业融资渠道的过程中，必须采用多种融资方式，针对于不同企业的不同发展状况，进行各自融资特点的分析，从而采取科学合理的融资方式来提高企业的融资能力，促使企业在融资过程中多元化发展。
（五）健全小企业融资的法律、法规体系
当前我国小企业在融资过程中由于没有政治政策的支持，总是在市场运营过程中处于被动状态，小企业的管理部门一般级别较低，对小企业的发展服务能力有限，而且很多政府部门对于企业的发展帮助较少，而对于企业的微观干预却过多，最终导致市场运行混乱，所以，我们的政府管理部门有必要向西方国家借鉴经验，引进先进的小企业管理模式，对管理部门内部进行职能合并及手续简化，重新建立具有综合协调能力的小企业管理部门，对企业的发展和政府的管理工作进行重新的定义规划，在小企业融资的过程中，企业管理部门要充当好企业与融资方之间信用担保者的角色，为小企业的发展搭建桥梁。
（六）建立专门为不同类型小企业服务的金融机构，支持小企业融资
对于小企业融资服务金融机构缺乏的问题，笔者认为我们的政府要充分发挥其经济职能和社会管理职能，运用经济手段来增加为小企业服务的金融机构，增加对小企业融资问题的重视程度，在融资过程中，企业应该制定合理的融资政策，在建立相关金融机构的过程中，还要简化融资手续，建立信用体系，增强自身的监管力度，保证市场的合理科学运营，只有采取一切措施来提高小企业的融资能力，才能保证小企业的健康发展。
五．结束语
笔者认为小企业的发展在当前阶段虽然受到了政策和经济发展条件的限制，但是这些问题正在逐渐的被人们所认知，并且社会各部门正在努力的解决，所以我相信，对于小企业的融资困难来说，外部条件的约束终究是一时的，最重要的还是自身发展变革，只有自身拥有雄厚的实力，才能在未来的发展过程中占据市场的优势地位。
作者：管秀岩 任秀春
