一、小微型企业融资的相关概述
（一）小微型企业及其特征
小型微企业简称“小微企业”，是国家经济和社会发展的基层网络和基础平台。小微企业包括小型企业、微型企业、家庭作坊式企业以及个体工商户。小微型企业的特征表现为：1.数量众多且发展不平衡。小微企业基数庞大，如果仅从数量方面考虑，小微企业已占据我国企业总数的99%以上。尽管数量众多，但分布并不均衡：东部11个省市小微型企业占全国小微型企业的比重为60.40%，中部8个省小微型企业占比为20.35%，东部地区集中了三分之二的小微工业企业，西部12个省区市比重仅为17.23%。2.投资主体和组织形式多元化。我国绝大多数的小微企业都是家族企业，管理和决策权主要集中在业主。民营企业在中国小微企业中占主导地位，股权较为集中，主要为劳动加工制造行业和服务行业。
（二）小微型企业的作用
1.有利于缓解就业压力。小微企业对缓解我国沉重的就业压力、促进社会发展有着十分重要的作用。相对于大中型企业来说，小微企业的进入门槛较低，创办小微企业的资金投入少，可以更快地适应环境，从而为创业者提供的就业机会相对较多。随着大中型企业管理水平的不断提高，能够提供的就业岗位越来越少，所以小微企业逐渐成为就业人员的主要承担者。2.小微企业是促进经济增长的重要力量。根据最新企业类型标准，小微企业数量己占我国企业总数的99%，其分布广泛，涵盖国民经济的大部分行业，己成为我国实体经济的重要组成部分。小微企业生产总值占国内生产总值约60%，纳税额占全国总税收约50%，同时吸收了超过60%的城镇就业人口和农村就业人口。现在越来越多的小微企业正成为推动创新的重要力量，是经济发展的主要动力。3.小微企业是许多大型企业的孵化器。小微企业作为众多企业生命周期的重要阶段，是孕育大中型企业的摇篮，从微软到阿里巴巴，这些大型企业都是从小微型企业做起，逐步发展壮大。大企业的发展和生产链条离不开小微企业的支持，没有小微企业的存在和发展，大企业从何而来？国民经济要健康可持续发展，不仅需要依靠大型中型企业，也需要小型微型企业的助力，所以小微企业好比是许多大企业的孵化器。
二、我国小微型企业融资难的表现
（一）融资体系不健全和政策环境不完善
近年来，国家出台了一系列扶持政策以优化小微企业的融资和发展环境，促进小微企业健康快速发展，这些政策措施虽然在一定程度上缓解了小微企业的融资困境，但从现实情况来看，政策对小微企业融资难题来讲，成效甚微，很难从根本上解决问题。
（二）小微型企业融资渠道狭窄
我国小微企业自身在经营管理、技术创新等方面存在诸多不足，其融资要求更为复杂。目前我国小微企业融资渠道狭窄，一方面，小微企业与银行存在着供应和需求之间的矛盾，表现在银行放贷难和小微企业获贷难并存。特别是针对微小企业的无抵押信用贷款，由于小微企业信用低，一旦发生坏账，银行承担的信贷风险很高。另一方面，由于中国的证券市场对企业的资本要求高，小微企业投资体制不完善，因此，小微企业难以通过证券市场筹集资金。
（三）小微型企业融资成本过高
1.银行贷款成本高。相对于大中型企业，小微企业在与银行合作中处于弱势地位，小微企业只能被动接受银行确定的利率标准，而这些标准一般是参照大中型企业制定的，所以小微企业很难达到银行要求。银行以小微企业的资产负债率和信用记录方面达不到标准为由，将一些小微企业拒之门外。2.民间借贷利率高。面对银行贷款的“先还再贷”要求，小微企业经常要向民间借债还贷，而民间资本高于银行三四倍“抽血”式的利率，无疑更加重了小微企业的融资成本。在这种情况下，小微企业不仅承担了过高的融资成本，而且很容易导致资金链断裂。
三、完善我国小微型企业融资难的对策
（一）小微企业要加强自身建设
小微企业要突破目前融资难的困境，必须加强自身建设，克服经营管理不规范、信用意识差、财务状况不稳定等问题。1.树立良好的企业诚信形象。诚信无论是大中型企业还是小微企业都是其立足之本。对小微企业而言，企业诚信度是银行决策是否放贷的重要参考指标，较高信用度的小微企业获得银行贷款的可能性更大。小微企业要保持自己良好的还贷记录，为将来的贷款打下良好的信用基础。2.加强创新意识。科学技术迅猛发展，市场上新产品层出不穷，如果小微企业只靠“寄希望于扶持”的心态，不思进取，固步自封，那么终将难逃被淘汰的命运。因此小微企业不仅要增强创新能力，更要提高市场的竞争力，提高产品的科技含量，研发新的产品、新的技术以及新的服务，提高市场的竞争力，增强对危机的应变能力，只有这样小微企业才能有更大的发展空间。3.完善财务管理制度，提升企业理财能力。首先，要建立规范的会计制度。在小微企业融资过程中，银行等金融机构作为债权人是十分看中企业会计报表的,然而小微企业的会计报表问题颇多，不仅信用记录方面达不到银行的标准，而且存在资产负债率过高等问题。所以，小微企业应加强自身的财务管理能力，实行分工协作、相互监督、彼此牵制的内部约束机制，为企业能够获得外源融资提供有力保障。其次，要建立健全信息披露机制。充分利用网络信息技术和银行对接平台，加强企业财务信息披露，树立良好的守信用重履约的企业形象，让财务信息公开化、透明化，从而降低小微企业融资成本，使中小微企业融资更具优势。
（二）完善相关金融机构的扶持政策
要从根本上解决小微企业融资难的问题，银行应加强对小微信贷的支持，全面开展小微企业信贷业务。银行应在有效防范信贷风险的基础上，积极拓展业务范围，提供多样化的适合小微企业的信贷产品，打造小微企业和银行双赢局面。
（三）加大政府的政策支持力度
政府要提高对小微企业的关注，落实完善对小微企业的相关政策法规。各地区、各部门尤其要加大对小微企业的信贷支持和技术改造支持，继续深化政策性金融扶持体系，形成相对完善的服务体系，切实维护小微企业的合法权益。
作者：张霞 罗长文 单位：吉林建筑大学管理学院
