一、资金管理工作的优化
在我国商业银行开展资金管理的过程中，需要对资金营运机制作出创新，这要求商业银行能够在工作方法方面做出改进、工作手段方面做出强化，并在工作机制方面做出健全。其中，关键问题在于对资金流动的整个过程作出科学的分析、检测、评价与管控，同时要确保资产负债管理等银行资金管理基础业务取得良好成效。在此过程中，我国商业银行需要构建起适应自身特点与发展规划的资金流动分析机制。通过与商业银行自身数据仓库工程的结合来开发出对资金流动中的分配、二次分配和运用等环节做出检测与分析的系统，在利用这以系统的基础上来反映资金来源的成本、结构以及数量等全部信息，从而对资金流动的方向、总量以及运营效率做出掌握；其次，商业银行要意识到，监控与分析只是手段而并非目的，所以商业银行要根据监控与分析的结果来对当前自身承担的风险情况作出分析与了解，从而为资金配置的进一步优化奠定基础；另外，商业银行要将监控与分析的结果下传给基层部门，并指出在资金管理和营运中需要注意的问题以及可以采取的有效措施，以便为基层支行只能够风险预警机制的构建提供依据。
二、资金配置工作的优化
在商业银行对资金配置工作作出优化的过程中，有两个主要的问题必须做出有效解决，一个是要确保资金配置工作的开展具有科学的依据，另一个是要确保资金配置工作在开展过程中具有明确的主体。在开展资金配置过程中，市场性与效率性是必须要遵循的重要原则。在实践中，商业银行需要根据自身发展目标、发展规划、金融产品类型、区域差异等来对资金作出高效配置。而这一目标的实现，需要依赖于紧缺的资金运用分析和资金的统一管理基础之上。其中商业银行整体发展战略是开展资金配置工作的重要依据，因此，商业银行有必要根据自身整体发展战略来对资金进行统一的规划与配置。具体而言，资金配置方向主要体现在两个方面：一是资金需要流向能够产生效益的区域；二是资金要流向具有较好发展前景的区域。在此过程中，商业银行资金配置工作要体现出产品与地区的差异性和针对性，从而实现商业银行资金管理效益的好转与提升。
三、资金运作工作的优化
我国商业银行为了获得较高的资金运作效率，就必须在资金运作工作中处理好以下几种关系：首先是对不同金融市场之间所具有的关系作出良好的协调与处理。当前商业银行中的资金主要流向货币市场、票据市场以及债券市场。需要注意到的是，这三个市场各自都具有着独立的利率体系，即利率方面存在很大差异，这就导致了不同市场之间有时会出现较大的时价差。因此，在商业银行开展资金运作的过程中，需要对各个市场中的资金变化以及价差做出关注和了解，并通过合理的利用这些价差来实现资金营运质量的提升；二是处理好对外营运资金与对内营运资金的关系。在资金运营过程中，商业银行有必要利用时间和对外营运资金来提高银行资金的利用效率，从而实现全行收益的提升；三是要对基层支行、分行与总行在资金运作过程中所具有的关系作出协调与处理。在设置构建科学合理的内部资金转移价格体系基础上，总行能够获得对资金进行集权化的管理，虽然这种管理模式势必会给总行带来较大的风险与压力，但是这种模式却能够很好的适应统一法人的要求，并且在对全部资金作出良好宏观调控的前提下也能够推动全行资金管理成效的提升。
四、内部资金转移价格体系的构建
当前我国商业银行的管理模式都普遍建立在业绩价值的基础之上，而对每个部门业绩的考核也往往是通过对这些部门的财务状况作出分析来实现，其中，内部资金转移价格就成为了这种机制构建中重要的基础。在内部资金转移价格体系的构建中，首先要提出资金流动性风险以及利率风险，从而确保商业银行的收入呈现上升趋势。虽然各大商业银行中的业务主管人员对自身接触的金融产品具有着较为准确的判断能力，但是对于市场变化尤其是利率变化并不能够做出准确判断。因此为了企鹅包各个业务部门全心全意的完成业务目标，商业银行有必要在构建内部资金转移价格体系的过程中提出资金流动性风险以及利率风险因素；其次，商业银行应当推动资产负债产品定价工作的开展。在金融产品的定价中，需要对商业银行的开发资金成本、时间成本等综合成本做出考虑，并且要留出一定的盈利空间，从俄国人让银行获得较好的回报。为了实现这一目标，商业银行需要在内部明确资金流动价格，只有在此基础上，针对具有差异的资产负债业务，负债管理单位与资产管理单位才能够做出合理科学的定价。另外，在资金转移价格体系的构建中，有必要将期限和利率不匹配问题进行集中化管理，同时需要对资产负债管理进行支持，从而确保内部资金转移价格体系能够让资产负债管理要求得到满足。
综上所述，我国商业银行资金管理工作的优化需要依赖于商业银行资金管理、资金配置、资金运作等多个部门的群策群力，只有在实现每一个资金管理工作环境的优化基础检验医学期刊上，才能够确保我国商业银行资金管理工作获得良好的成效与质量。
作者：徐丽丽 单位：辽宁省农村信用社
