摘要：信贷是银行主要的利润来源，同时也是银行主要的风险来源，在银行经营环境不断变化的时代背景下，银行的信贷风险与日俱增，如何进行信贷风险的控制，这成为了银行经营管理中的重中之重。对于商业银行信贷风险内涵进行具体的分析，然后全面总结银行信贷风险控制方面存在的问题，围绕这些问题探讨银行做好信贷风险控制需要采取的具体策略，以期为银行现代风险控制水平的整体提升带来有益的指导。
关键词：银行；信贷风险；控制；问题；策略
中图分类号：F832文献标志码：A文章编号：1673-291X（2015）25-0073-02
我国利率市场化的不断加快以及金融体制改革的不断深入使得银行信贷风险被进一步放大，当前银行信贷风险控制任重而道远，长期以来银行在信贷风险控制方面的重视不足、能力欠缺给银行的健康发展带来了巨大的负面冲击。面对信贷风险攀升的客观现实，客观上要求银行在信贷风险控制方面进一步努力，正视目前信贷风险控制中存在的问题以及薄弱，并采取切实有效的措施来改变信贷风险控制不力的情况，实现银行信贷风险控制水平的不断提升。
一、银行信贷风险概述
银行信贷风险简单来说就是的贷款无法按期还本付息的可能性，对于银行来说，信贷风险是一种客观存在，银行只能够通过各种措施的采取，尽量将信贷风险控制在一个可承受的范围之内，但是基本上难以将信贷风险彻底消除。商业银行信贷风险从成因来看，主要包括以下几个：利率风险，利率波动将会导致银行信贷风险的增减，对于银行来说，如果贷款利率提升，则意味着信贷风险的攀升，原因在于借款者资金使用成本提升，还款压力加大，违约概率提升。经济风险，经济发展有景气周期以及低谷阶段，在经济发展趋势良好的情况下，银行信贷风险基本稳定，而当经济发展不景气的时候，借款者更容易出现经营困难的情况，从而导致银行信贷风险增加。信用风险，信用风险是指借款者自身信用水平低而导致的信贷风险，每一个借款者的信用有好有坏，给那些信用不佳的人放贷，就很容易导致信贷风险的增加。管理风险，所谓的管理风险是指银行信贷管理不善导致的信贷风险。对于银行来说，信贷风险的产生的主要原因是信贷管理不善，这是本文重点探讨的问题。
二、银行信贷风险控制问题
目前，银行在信贷风险控制方面还存在很大的不足，面对越来越大的信贷风险，银行在信贷风险控制意识、手段、预警、内部控制、资信调查等方面存在的不足，成为了信贷风险控制领域存在的最大问题，具体阐述如下。
（一）银行信贷风险意识落后
目前，银行信贷风险意识普遍比较落后，没有与时俱进地树立起来与信贷风险控制工作要求相适应的信贷风险控制理念，银行信贷风险意识的落后主要体现在以下几个方面：首先，风险理念的缺失，银行在信贷领域没有良好的风险理念，对于信贷工作的风险没有一个足够的意识。银行信贷风险控制工作被边缘化，没有给予这一工作足够的重视，从而一定程度上放大了信贷风险。其次，信贷风险控制方面没有树立全员参与的理念，很多银行信贷风险控制被认为仅仅是信贷部门员工的工作，这导致信贷风险控制得不到足够的支持以及配合，从影响到了信贷风险控制效果。最后，银行信贷风险控制方面没有树立预防理念，不少银行在信贷风险控制比较被动，基本做不到未雨绸缪，信贷风险控制更多的就是对于信贷损失的处理，而不是提前采取有效措施来切实降低信贷风险。
（二）信贷风险控制手段低效
从银行信贷风险控制手段来看，信贷风险手段低效的问题比较突出，信贷风险控制本身是一项非常专业、复杂的工作，如果信贷风险控制手段不合理，将会直接影响到信贷风险控制效果。目前银行现代风险控制手段方面基本上就是资产抵押、信贷分级等为主，资产抵押对于银行来说，在信贷风险防范方面非常有效，但是这种方法问题也比较突出，这种手段会将一些没有资产可以抵押的优质客户排除在外，这非常不利于银行业务的长期发展。另外就是在信贷分级方面，简单粗暴地将信贷风险从大到小分为正常、关注、次级、可疑、损失五大类，银行针对不同类别的信贷按照不同的比例进行信贷损失拨备，缺少对于信贷风险的定量分析。同时在信贷风险的处理方面，没有运用好的风险转嫁、风险分散、风险转移等的手段，举例而言，在风险转嫁方面，没有进行信贷资产的证券化，这导致了现代风险控制效果不是很理想。
（三）信贷风险预警不够理想
对于银行来说，信贷风险控制的理想境界就是在信贷风险尚未发生就能够将风险扼杀在梦魇状态，切实减少信贷风险损失，反之如果信贷风险已经发生，银行再采取措施减少风险所带来的危害，对于银行来说就会过于被动。风险预警的重要作用在于防患于未然，尽管无论效果如何，很多银行都已经开展了信贷风险预警方面的工作，但是目前银行在信贷风险预警方面依然存在比较突出的不足，这种不足就是没有构建出来良好的信贷风险预警机制，预警指标限度以及效度较差、预警信息流动不畅等问题，导致处于萌芽状态的信贷风险不能够及时被发现，从而耽搁了银行信贷风险的及时处理，成为了信贷损失的导火索。
（四）信贷内部控制存在缺陷
商业银行信贷工作内部控制方面的缺陷也是银行信贷风险控制方面的突出问题，内部控制在信贷风险控制方面发挥着重要作用，内部控制本身的缺陷会极大的影响信贷风险控制效果。目前，银行信贷内部控制方面存在一些缺陷，具体来说就是，内部控制制度不完善、权责界定不明晰、不同岗位之间的权力制衡不合理，这些问题的存在使得信贷内部控制的效果比较差。举例而言，在信贷审批权限的设置方面，信贷审批权限比较集中，银行内部的监察部门以及稽核部门没有充分发挥应有的作用，缺少对于信贷风险的审查以及监督，加剧了信贷风险滋生。
（五）客户资信调查相对不足
客户资信调查是银行信贷的基础性工作，资信调查工作做得是否到位，将会直接影响到信贷风险，对于银行信贷客户来说，为了获得银行贷款，一般都会隐瞒一些不利于自己的信息。举例而言，隐藏企业财务的真实状况，夸大自己的还款能力，这种情况下，如果银行资信调查不能够有效地开展就必然会放大企业信贷风险。银行客户资信调查方面还存在比较多的问题，资信调查的内容不够全面，所获得的资料信度不高，资信调查人员约束不够，这些问题都导致了难以对信贷客户资信状况的全面把握，自然难以做到对信贷客户风险的准确把握以及评估。
三、银行信贷风险控制策略
信贷对于银行的重要性意味着银行经营管理中信贷风险控制的重要地位以及作用，在银行信贷风险随着经营环境的变化而不断被放大的背景之下，银行要高度重视信贷风险控制工作，采取针对性的措施解决银行信贷风险控制问题，实现银行信贷风险控制效果的不断提升。
（一）树立良好的信贷风险控制意识
银行信贷风险控制方面需要树立起来良好的风险控制意识，从而能够在良好信贷风险控制意识之下有效地开展这一工作，在具体信贷风险控制意识方面，重点是要形成风险理念、预防理念以及全员参与理念。风险理念要求银行信贷工作开展中需要将风险控制置于一个更加重要的地位，充分意识到信贷背后风险，明确信贷收益以及风险之间的内在联系，从而更好地开展信贷风险控制工作。预防理念要求银行信贷风险控制工作的开展需要做都主动出击，未雨绸缪地做好信贷风险预防，降低信贷风险发生可能性。全员参与理念要求银行信贷风险控制需要全员参与，各个部门、各个员工都要配合好信贷风险控制工作。
（二）创新信贷风险控制手段
在信贷风险控制手段方面需要银行进行不断创新，积极探索更加有效的信贷风险控制手段，在客户现代风险评估方面引入定量分析模型，针对潜在的风险做好信贷风险转嫁、分散等方案，从而能够较好地控制信贷风险的发生以及由此所带来的危害。在信贷风险控制方面，银行可以借助于金融创新这一手段和工具来进行推进，举例而言，信贷的分散方面，可以进行再保险或者信贷资产证券化售卖给其它机构。总之银行要关注信贷风险控制手段创新领的趋势，结合自身的实际情况不断探索，努力实现信贷风险控制效果的提升。
（三）加强信贷风险预警
银行信贷风险控制方面需要加强风险预警机制建设，信贷风险工作要做到防患于未然，这样才能够最大限度地避免信贷风险所带来的损失。信贷风险预警机制建设方面，要选择好风险预警指标，畅通预警信息通道，一旦信贷风险超过的临界点，就要及时发出信贷风险预警通知，并启东信贷风险控制预案，将信贷风险扼杀在萌芽状态，避免信贷风险的不断放大。
（四）完善信贷内部控制
内部控制是银行信贷风险控制的重要手段之一，内部控制通过一系列的措施的采取、制度的设计，来发现、评估以及应对信贷风险。银行需要完善信贷风险内部控制工作，做好内部控制制度的设计、完善信贷审批权限的优化，建立起来一个权力的制衡机制以及监督机制，确保信贷工作能够规范的开展，切实减少信贷风险的产生。举例而言，信贷发放中审批以及调查之间的分离，避免信贷人员的道德风险。
（五）注重客户资信调查
银行在信贷风险控制方面需要投入更多的精力来进行信贷客户的资信调查，资信调查要做到全面细致，信贷客户的资料获取途径要多元，综合对比不同渠道获取的信贷客户资料，然后进行一个客观的评价。同时，要注意对信贷客户审查人员的约束，建立起来完善的监督机制，确保工作人员能够负责人对于信贷客户进行全面的审查，从而降低信贷风险。在当前以及未来很长一段时间内，信贷依然是银行最主要的收入来源，同时在银行之间竞争不断加剧的情况下，信贷风险将会有增无减，这对于银行信贷风险控制来说，是一个极大的考验。商业银行要客观认识到信贷风险控制工作的艰巨性，在准确把握好信贷风险控制内涵的基础上，从信贷风险控制意识、手段、风险预警、内部控制、资信调查等几个方面重点努力，从而推动银行信贷风险控制水平更上一个台阶。
参考文献：
[1]许萍.新形势下商业银行信贷风险控制及管理措施的研究[J].现代商业，2014，(27).
[2]雷涛.商业银行信贷风险控制策略分析[J].大科技，2015，(10).[3]卫文君.商业银行信贷风险控制[J].经济视野，2015，(1).
作者：丁竹君 金辰 单位：西北师范大学经济学院
