摘要：中小企业融资难的问题是世界性的难题，而我国的中小企业融资难又有着鲜明的中国特色。中小企业对我国经济的发展起着非常重要的作用，当前我国正在面临着经济转型的重要时期，社会就业压力非常大，而中小企业承担着缓解就业压力，稳定经济增长的重要作用。因此，如何解决目前我国中小企业面临的融资难问题就成了当前的研究热点，本文就中小企业融资难的原因及对策提出了自己的观点。
关键词：中小企业；融资；原因；对策目前制约
我国中小企业发展步伐最重要的原因就是融资难的问题，尤其是在当前经济增长速度放缓，改革全面深化的阶段，研究中小企业融资难的问题更有其现实意义。企业的融资渠道不外乎两种：内部融资和外部融资。内部融资是指将企业的盈余公积和未分配利润留存下来用来进行投资，以满足企业扩张、偿还债务等动机。而外部融资是指企业通过吸收其他外部经济主体的闲置资金来转化为自身投资，如发行股票、债券以及银行借款等。由于企业内部融资的规模较小，难以满足自身发展的需要，因此外部融资是企业优先考虑的融资方式，本文讨论的企业融资主要是外部融资。中小企业融资难的问题不是我国中小企业特有的现象，而是世界各国企业面临的普遍问题，这是由中小企业的性质和现代商业银行的共有特征决定的。主要有以下几个方面的原因：
一、中小企业相对于大企业来说在市场竞争中处于不利地位
跟大型企业相比，中小企业存在规模小、经营风险大以及盈利能力差等弱点，很容易因为经营不善陷入破产的境地。根据调查，我国中小企业5年内大约消失70%，能够在市场上生存10年以上的中小企业仅仅1%左右，而且由于中小企业规模小，很难吸引到专业管理人才，企业内部财务制度也不规范，缺乏相应的内部控制机制，而财务信息披露的质量也不高，很难得到投资人的信任，这是中小企业融资难的一个原因。
二、现代商业银行的风险控制原则导致很难给中小企业贷款
由于我国商业银行都是以盈利为目的的银行，风险控制是银行贷款首先要考虑的因素，以保证银行的贷款风险和收益的平衡。因此在金融市场上很可能出现这样的怪像：当企业发展较好，资金较充裕时，银行主动上门提供贷款，而当企业发展面临困难，急需资金周转的时候向银行贷款却被拒之门外。从银行的角度看，中小企业不仅信用差、诚信不足，而且面临很大的经营风险，银行为这些企业贷款将会面临很大的坏账风险，于是出于谨慎性原则，银行一般对这些企业多是采取少贷款或者不贷款的原则以规避风险，这也是银行的正常选择。
三、目前我国的经济发展阶段决定了企业融资需求大、成本高
融资成本的高低是由市场利率决定的，而市场利率又受到市场资金供求关系的影响。目前我国企业处于工业化的中期阶段，很多企业消耗大量的水泥、钢铁等耗材，而这些资源消耗需要占用大量的资金，这种密集型的企业生产主要是依靠资金投入，由于资金需求量大，导致了市场利率水平较高，因此造成了企业融资成本过高。
四、信贷资金的不合理配置和无效使用加剧了中小企业的融资困难
目前我国商业银行的信贷份额大部分是服务于大型国有企业，而对于数量庞大的中小企业，银行信贷往往会采取各种限制条件，有些银行甚至不给中小企业放贷。由于目前我国经济增长主要还是靠投资带动，在政策的鼓励下，很多大型企业盲目扩大再生产，不计成本，产能过剩，造成大量的信贷资金浪费，也使得中小企业的融资空间进一步缩小。
五、中小企业融资方式单一、信用缺失
目前我国中小企业融资主要是靠银行贷款、发行股票和债券。而目前商业银行中很少有针对中小企业的贷款服务，而且发行股票和债券的条件要求较高，很多企业根本达不到上市和发行的条件，就算是为中小企业服务的创业板块，也不是面向所有的中小企业，而是针对高科技企业，而中小企业自身的信用体系不健全，诚信度缺乏。主要表现在企业赖账、违约，这些企业不是没有能力还款，而是想长期占用信贷资金获得更大的利益，导致了银行不良贷款和金融机构应收账款的增加，还有些企业为了获得贷款弄虚作假，提供虚假会计信息，导致了金融机构在给中小企业发放贷款时要求会很严格，需要企业提供担保费、承诺费以及咨询费等各种额外费用，这也增加了企业的融资成本。由于企业融资难的成因很复杂，要想缓解我国中小企业融资困境，就要从多方面做起。首先，企业自身要提高诚信意识，转变经营机制，将强企业内部控制管理，提高在市场上的综合竞争力，要向现代企业转变，建立规范的财务制度，向投资者提供真实可靠的会计信息，利用良好的口碑取得银行信任，杜绝逃避债务等不诚信现象的发生，提高自身信用等级。其次，政府应该加大对中小企业的扶持力度，应该逐年增加对中小企业的专项资金贷款和资金投入，在税收上给与一定的优惠政策，切实减轻中小企业负担，建立一些政策性银行，专门为中小企业提供贷款服务，鼓励金融机构支持中小企业的发展。最后，要完善法律法规，赋予中小企业同大型企业在市场竞争中的平等地位，制定企业信用评级制度，对中小企业进行分类管理，划定风险等级，对于诚信度高，经营业绩好的企业要重点扶持，而对于信用不高，诚信缺失的企业要上黑名单，在媒体上曝光，确保企业良好有序的发展环境。银行也要针对中小企业的发展特点加快产品创新，转变观念，多推出一些适合中小企业的金融服务项目，适当降低信贷过程中的不合理收费，降低中小企业的融资成本。总之，中小企业作为我国国民经济的重要组成部分，对促进我国经济发展、缓解就业压力都起到了非常重要的作用，我们一定要针对中小企业发展的特点，制定完善的政策，帮助企业破解融资困境，更好的促进中小企业的发展。
参考文献
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作者：王喜龙 单位：河北建设集团有限公司
