摘要:在我国过去几年的发展过程中,在社会、经济、政治等等各个领域当中逐步渗透了互联网应用,发挥着非常重要的作用。网络技术和金融行业实现相互融合,产生了互联网金融。当今社会属于互联网金融时代,对金融行业当中的商业银行来说既是一种机遇,也是一种挑战。要想对于新兴时代的发展要求进行满足,可以更好的对于各种新的挑战进行积极的迎合,本文对于互联网金融时代商业银行的财务管理进行分享卡,将其中的不足进行分析,从而提出具体的创新措施,促进商业银行在当今社会更好的发展。
关键词:互联网金融时代;商业银行;财务管理创新
商业银行的财务管理水平和商业银行的整体管理水平的提升具有十分密切的关系,影响着商业银行整体水平的提升,除此以外,对于商业银行自身的竞争能力也发挥着巨大的影响。在互联网金融的影响下,财务管理对于商业银行发挥着非常重要的作用,因此需要高度重视商业银行的财务管理,结合自身的实际发展情况,创新财务管理,对于商业银行的长远发展奠定坚实的基础,创造出良好的内部环境。
一、互联网金融时代商业银行财务管理的必要性
商业银行实现财务管理创新,可以对于当今社会变化和互联网金融时代的发展需求给予满足和适应。当今社会属于互联网金融的时代,银行的制度环境也由此发生着改变,银行之间的竞争力逐渐发生改变,需要将自身的财务管理进行加强,使自身的竞争力得到有效的提高。在商业银行当中,其内部管理的重要部分就是财务管理,以发展基础就是市场的实际发展情况,从而将自身的发展战略和发展目标进行调整,财务管理和控制可以不断得到加强,这样就可以将成本进行降低,从而对于风险目标进行控制,这也是当今商业银行的主要发展趋势,因此商业银行需要顺着这个发展渠道,实现财务管理的创新,使自身可以更好的应对这个社会,满足当今互联网金融时代的各种发展需求。创新商业银行的财务管理,才可以实现企业的价值。创新商业银行的财务管理,可以对于当今的市场经营环境进行更好的适应,将自身的财务发展需求进行满足,针对财务管理,实现风险评价,可以实时更新风险评价和管理方式以及资产成本。创新财务管理,可以将商业银行的运营成本进行降低,将财务风险进行有效的规避,将银行的价值进行最大程度的实现,优化资源的配置,商业银行的各种经济活动也会更加高效的开展下去。创新商业银行的财务管理,可以将商业银行自身的竞争力进行提高。通常情况下商业银行的竞争力的衡量基础就是存款和贷款的增长率,当今互联网金融不断进行深入,因此也不断增加其衡量标准,当今商业银行的竞争力的主要衡量标准包括管理模式和创新能力以及经营能力等,商业银行自身的财务风险控制能力和创新能力以及治理能力对于商业银行的财务状况都具有直接的关系。在当今互联网金融的影响下,要想不断提升商业银行的竞争力,就要对于财务管理和控制进行不断的加强。
二、互联网金融时代对于商业银行的影响
和互联网金融的企业进行比较,我国银行的发展资金比较充足,还具备丰富的客户,社会认知度也比较高,因此我国商业银行自身的经营能力和抵御风险的能力是比较强的,在我国的具有良好的发展前景。但是传统的经营模式和理念却影响到新型模式的继续经营和发展。在互联网金融的时代,对于商业银行来说是改革发展的有效契机。商业银行要想更好的应对信息化时代提出的各种需求,将企业的价值进行扩大,需要将自身的核心竞争力进行提高,因此商业银行开始将资源进行整合,在多个角度实现全方位的改革,将银行内部的业务结果进行优化,从而促进银行的市场格局可以实现转型,利用这样双重的改革,转变商业银行的发展格局。当前微信转账、余额宝等各种各样的网上交易模式,冲击了商业银行的传统产品类别,各当今的互联网行业这针对小微企业和个人的资金诉求给予满足,对于商业银行的一定的贷款市场份额进行挤占。针对家庭水电费等各种日常的开销,人们更愿意在网上转账,更加方便快捷,金融机构的代缴网络平台得到人们广泛的喜爱。通过以上综合的论述,互联网金融时代已经影响到了商业银行的各种业务,产品出现了比较严重的同质化,商业银行的经营风险逐渐加大,银行作为中介的地位已经逐渐得到弱化,商业银行的未来发展可谓是举步维艰。
三、互联网金融时代商业银行财务管理存在的问题
(一)缺乏全面的财务成本管理理念
针对商业银行的财务管理成本,不仅包括固定资产和各种费用,还包括资金和利息支出等等,这样一来财务成本管理就会变得非常复杂,因此这就需要建立出完善的财务陈本管理理念。但是当前大多数的商业银行中的财务管理人员,单纯的认为财务成本管理就是节约成本。一些业务人员对于发展模式过于重视,但是发展奉献却没有得到重视。由于这种过于重视经济指标,轻视经济效益的观念,对于商业银行的财务管理造成影响,使互联网的金融时代的商业银行实际的财务管理效率得到降低。
(二)制度体系和应用方法不够完善
我国实行的财务管理模式会使银行内部产生差异化,行业之间的联动合作在配合方面也会更加具备难度。通过相关的调查,银行的财务管理对于核算比较重视,但是管理却没有得到应有的重视,这样一来,财务管理制度体系在实际运作的过程中就会不够规范。除此以外,我国商业银行需要将产品创新不断加强,将其服务质量进行提升,使实际业务等到一定的重视,将银行成本核算管理需要得到完善,使成本核算的分配系统更加具备实际操作性,这样将各种盈利能力指标得到满足,从而使相关的财务管理工作深入的进行下去,避免流于表面。
(三)财务管理信息化技术水平需要得到加强
科技和信息技术的不断发展,才促进了互联网金融的发展,银行的财务管理才会得到广泛的应用。但是当前我国商业银行的信息化水平比较低,利用和建设信息化技术方面,投入了较大的资金,和发达国家的银行信息化进行比较,我国商业财务管理在信息化的技术水平方面存在很多的不足之处,对于财务管理的各种需求仍旧无法满足。
(四)财务管理人员的专业素质比较低
在互联网金融时代,商业银行的财务管理逐渐变得复杂,突出了财务管理的作用,因此对于财务管理人员提出了更高的要求,财务管理人员不仅需要具备理论知识和实践经验,自身的数据分析能力和数据处理能力也比较强。针对商业银行财务管理的实际情况,缺乏高素质专业管理人才,在实际工作当中很容易出现各种错误,缺乏数据分析能力和处理问题的能力,对于当今互联网金融时代对于财务管理人员提出的各种要求无法满足。
四、互联网金融时代商业银行财务管理创新措施
(一)实现全面的财务成本管理
实现全面的财务成本管理,需要创新财务管理。财务成本管理在商业银行财务管理过程中发挥着非常重要的作用,可以将商业银行的竞争力进行提高,可以降低银行的成本,增加效益。实现全面的财务成本管理,将成本投入进行优化,从而将各种财务成本风险进行规避,从而使财务成本结构得到改善,从而实现全面的财务成本控制管理,从而将其价值充分的发挥出来。实现全面的财务成本管理,核心就是风险管理,使成本管理变得更加全面和科学。使相关的财务管理人员都树立出正确的控制管理观念,让他们在思想上对于财务成本管理给予重视,并且将财务成本管理落实到实际工作当中,使财务成本管理具备全面性和有效性。
(二)完善财务管理运行体制
我国的商业银行需要将传统的运作管理模式进行改变,实现矩阵管理,建立出来的组织结构模型就是中心辐射式,建立出有关成本的效益原则,将银行的内部管控得到强化,实现全年的预算管理,针对各种具体的指标,实现量化考核,并且建立财务管理理念,建立出系统的预警观念,高效利用商业银行的资源。除此以外,商业银行需要建立出具有综合性的考评体系,使各个部门可以将任务指标进行及时的完成,利用现代化的财务管理理念,促进商业银行的运作管理更加具备精细化的特点。
(三)提高财务管理信息化的技术水平
当今社会属于信息化时代和互联网金融时代,商业银行可以在当今激烈的市场竞争下赢得一席之地,实现财务管理的信息化和网络化,针对现有的信息资源,可以针对资源进行全面和有效的整合,预算管理也要具备全面性,对于商业银行当中的各种资源配置进行优化,可以顺应当今互联网金融的发展趋势。在管理商业银行的财务的过程中,需要系统的分析财务信息管理,并且以当今的发展计划和市场状况以及顾客业务需求为基础,建设财务管理信息系统,使财务管理信息化水平和商业银行可以共同发展。将各种相关的信息化技术进行有效的引用,这样一来提高财务管理信息化技术水平就会具备有效的支撑。
(四)革新成本管理
在当今的互联网金融影响下,因此需要转变传统的成本核算,以产品创新和客户的多元化特点为基础,在银行各个方面入手,全民多核算经营成本理念,将那些收效比较微小的项目直接放弃掉,对于那些具有良好发展前景的项目,需要将资金投入不断加大,在实际此案无核算的过程中,将费用支出进行合理的分配,实现摊销,全程监控成本的支出。除此以外,我国商业银行主要向服务性的模式方向发展,在这个过程中,对于服务成本的管理需要得到加强,利用各种相关的因素,通过动因分析法,对于商业银行当中各种目标成本管理,将其成本分配管控不断细化,将银行的价值链不断进行有效的延伸。
(五)创新大数据的产品组合
在互联网金融时代当中,商业银行对于大数据影响性需要充分的认识,以此为基础,和互联网金融建立有效的联系,将大数据产品组合进行创新,可以和互联网金融联系产生良好的联系。商业银行需要不断探索管理体系的具体运用模式,将相关的数据挖掘出来,并且进行全面的分析,加快人才队伍的建设,有效的转化技术成果,高效利用各种大数据,促进商业银行实现转型升级,获得可持续发展。商业银行需要和外部资源加强合作,例如可以和电商核心企业建立有效的合作,将各个环节当中产生的数据尽心掌握,将外部的数据进行整合,对于产业链的上游和下游采取有效的融资,将信息进行重构,建立出有关数据传递的机制,创作出来的大数据产品组合需要满足客户的需要。
(六)加强风险管控的工作
在互联网金融的影响下,各个金融机构都在迅速的发展,对于我国传统商业银行来说一种巨大的威胁,商业银行的财务管理人员需要将内部控制管理进行强化,建立出风险意识,将资产价值的质量进行有效的提高,对于项目实现有效的监管,针对内部管理过程中出现的个人中问题,需要及时进行处理,使商业银行的财务管理可以获得有效的保障。在当今激烈的竞争下,商业银行需要实现产品创新,将服务质量进行提升,除此以外,将银行的成本核算管理进行完善,使成本核算的分配系统具备高超的实际操作性,对于应力能力指标等进行满足,将财务管理工作落实到日常工作当中,不再流于形式。重视商业印上的管理人员的培养,引入高素质专业人才,提供更多的交流和学习的机会,将管理人员的知识水平进行有效的提高。
五、结束语
通过以上综合的论述,在当今的互联网金融的影响下,商业银行要想获得可持续发展,并且在激励的竞争当中获得一席之地,需要结合自身的发展情况,全面的探索互联网金融时代下商业银行的财务管理,深入的分析互联网金融时代下银行财务管理过程中存在的问题,从而可以创新财务管理,使其可以对于互联网金融时代的发展需求予以满足。
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作者：胡宇峰 单位：中国人民大学
